Добровольные страховые взносы в ПФР или покупка страхового стажа

База данных

Базовые понятия

С 2015 года пенсионные права граждан выражаются, в основном, в пенсионных баллах. Законодательство обязывает граждан приобрести определенный стаж к выходу на страховую пенсию по старости, а также накопить определенное количество баллов на своем личном счете.

Требования с 2015 года постоянно повышаются, и если изначально нужно было не менее 6 лет стажа и 6,6 балла, то далее последовал значительный рост требований. Минимальный стаж и баллы растут с каждым годом. В 2019 году нужно 10 лет стажа / 16,2 балла на счете в ПФР.

  • 2020 год – 11 лет / 18,6 баллов;
  • 2021 год – 12 лет / 21 балл;
  • 2022 год – 13 лет / 23,4 балла;
  • 2023 год – 14 лет / 25,8 балла;
  • 2024 год – 15 лет / 28,2 балла.

С 2025 года минимальная продолжительность стажа будет постоянно составлять 15 лет, а баллов должно быть не менее 30.

Платить взнос на пенсию можно за себя в некоторых обстоятельствах, но чаще всего этим занимаются работодатели, отчисляя с зарплаты в ПФР некоторую часть – 22%. Таким образом государство пополняет бюджет ПФР и начисляет пенсионные права гражданину, за которого делается взнос.

Если баллов или стажа не хватит, гражданину придется их зарабатывать, чтобы отойти от дел. Если же в течение 5 лет со дня наступления пенсионного возраста человек не достигнет нужных показателей, он сможет претендовать на социальную пенсию по старости – то есть самую низкую пенсию в РФ. Но есть и альтернатива – покупка недостающего стажа и баллов.

Но в законодательстве не используется терминов покупки или продажи индивидуальных пенсионных коэффициентов. Вместо них применяется понятие добровольных правоотношений с ПФР. И именно за них начисляются и баллы, и даже стаж.

Как вступить в добровольные правоотношения

Добровольные взносы на пенсию можно оплачивать только в том случае, если гражданин заключит отдельный договор с ПФР. На его основании все перечисленные в течение года средства конвертируются в пенсионные баллы.

Оформление добровольных правоотношений с Фондом производится на основании заявления, которое сдается в Клиентскую службу ПФР по месту жительства. К заявлению также необходимо приложить СНИЛС (зеленая ламинированная карточка) и паспорт.

Еще по теме  Добровольное страхование: договор, виды, полис, где оформить

После рассмотрения заявки и заключения договора гражданину, который вступает в правоотношения с ПФР, будут предоставлены реквизиты для перечислений. Сервис формирования платежей доступен и на сайте Фонда.

Что у самозанятых с пенсией?

По закону на этом налоговом режиме нужно платить только налог, а обязательных страховых взносов нет. На пенсию самозанятые ничего не платят. То есть можно работать год, платить 4 или 6% налогов, но этот год не засчитывается в страховой стаж, и баллы не начисляются.

Так у самозанятых по умолчанию. Если человек не верит в пенсию, работает в такси или делает сайты на заказ и сам копит себе на старость, он имеет право не скидываться на пенсию. В отличие от других ИП, на налоге на профессиональный доход нет даже минимальной фиксированной суммы. Но когда придет время платить пенсию, государство скажет: «Вот вам социальная, потому что вы не платили взносы и не заработали стаж».

Как купить страховой стаж и баллы для пенсии

Страховой стаж и баллы можно получить за дополнительную плату. Такую возможность прописали в федеральном законе, а теперь еще и в правилах, которые устанавливает правительство.

Но для плательщиков НПД это не обязанность, а право. Если хотите — платите, зачтется страховой стаж.

Вплоть до конца 2018 года баллы довольно дорого обходились гражданам. Так, за 60 тыс. руб. гражданин мог приобрести всего порядка 2 ИПК. Но в 2019 году покупка баллов обходится дешевле – стоимость сокращена вдвое (также как и фактически покупаемое количество баллов сокращено вдвое).

МРОТх0,22х12

На 2019 год «минималка» установлена в размере 11 280 руб. Следовательно, за год минимальная сумма взноса – 29 779,2 руб.

Вступать в добровольные правоотношения могут не только те, кому чуть-чуть недостает до права на пенсию. Также покупать баллы стоит тем, кто:

  • работает за рубежом, но планирует получить пенсию в России;
  • гражданам, которые имеют высокую зарплату и готовы платить дополнительные пенсионные взносы на пенсию, особенно если они достигли предела по выплатам с зарплаты;
  • людям, которые получают доход от профессиональной деятельности без образования фирмы или ИП (самозанятые);
  • занимается предпринимательством, фермерством;
  • осуществляет адвокатскую, нотариальную иную деятельность, не предусматривающую обязательные отчисления в фонд ПФР.

Но стоит понимать, что это не взносы на накопительную пенсию. Да, они также платятся добровольно, однако в правоотношения гражданин вступает в этом случае не с ПФР, а с НПФ.

Еще по теме  Штраф за отсутствие техосмотра в 2020 году

В связи с частым обновлением законодательства и юридической уникальностью каждой ситуации, мы рекомендуем получить бесплатную телефонную консультацию юриста. Свой вопрос Выможете задать по номеру горячей линии 8 (800) 555-40-36 или написать его в форме ниже.

Как купить страховой стаж и баллы для пенсии

Учитывая довольно высокую стоимость балла многим покажется такая сделка невыгодной. Но обратимся к арифметике.

Жительница Москвы Анжела М. обратилась к адвокату с вопросом: как можно выйти на пенсию, если не хватает 3 пенсионных баллов из-за маленькой зарплаты. В настоящее время, в свои 55,5 лет, она не может найти работу. Юрист пояснил, что в соответствии с законодательством женщина может приобрести недостающие баллы, заплатив в 2019 году примерно 90 000 руб., либо отработать еще год за зарплату свыше 23 000 руб. при этом покупка баллов для Анжелы окажется более выгодной.

Вступая в добровольные правоотношения в случае, если ему не хватает баллов для выхода на пенсию, гражданин довольно быстро начинает получать доход. Из рассмотренного примера покупка окажется выгодной, поскольку женщина не имеет источника дохода и возможности выйти на работу. Учитывая, что с каждым годом требования к балльному счету будут возрастать, Анжеле придется ждать до 65 лет (то есть еще 11 лет), чтобы выйти на социальную пенсию по старости.

В случае же покупки она начнет получать пенсию сразу после оформления. При этом приобретенные 3 балла по цене 89 337,6 руб. будут давать ежемесячный доход в размере 261,72 руб. Конечно, чтобы «отбить» потраченные почти 90 тыс. руб. потребуется 28 лет. Вот только не стоит забывать, что Анжела из примера покупает не сами по себе баллы, а право на пенсию. Следовательно, добровольные правоотношения с ПФР следует рассматривать исключительно как инвестицию с высоким ROI.

И если рассматривать покупку баллов с такой точки зрения, то выгода очевидна, и инвестированные 90 000 руб. вернуться с прибылью уже на 8-ой месяц получения пенсии. И вот почему.

Поскольку Анжела может претендовать только на минимальную пенсию даже с учетом покупки баллов, ее размер с помощью соцдоплаты будет поднят до уровня прожиточного минимума пенсионера по Москве. На 2019 год он принят в размере 12 115 руб. ежемесячно. Следовательно, если женщина приобретает право на пенсию, она начинает получать ежемесячное содержание.

Сколько нужно заплатить за год стажа

Самозанятые на НПД платят такие же взносы, как ИП на других режимах, то есть фиксированные. В 2019 году это 29 354 рубля.

Еще по теме  Выкуп страховых дел по дтп - отзывы выкуп дел у владельцев осаго и образец договора

Сумма для самозанятых считается не так, как для остальных людей, которые добровольно покупают стаж. Поэтому не удивляйтесь, что в одной нашей статье есть сумма 29 779 рублей, а у самозанятых — 29 354 рубля. Расчеты правильные, просто условия разные.

Заплатить взносы нужно до 31 декабря того года, который хотите зачесть в стаж. Если заплатить меньше, стаж тоже зачтут, но пропорционально взносам.

В любое время можно подать заявление и прекратить добровольное пенсионное страхование, например если устроитесь на работу по трудовому договору или перейдете на упрощенку.

Что у самозанятых с пенсией?

У обычных людей, которые не состоят в системе обязательного пенсионного страхования, есть ограничение по покупке стажа: за деньги можно получить только половину того периода, что нужен для страховой пенсии. Например, для выхода на пенсию в 2025 году или позже нужно иметь 15 лет стажа. Значит, купить получится только семь с половиной лет.

Но у самозанятых на НПД такого ограничения нет. Если добровольно платить взносы, весь пенсионный стаж можно получить таким способом.

На НПД нельзя уменьшить налог на взносы

Если вы ИП и хотите перейти на НПД, сто раз подумайте. Дело в том, что на других режимах взносы уменьшают налог. Например, на УСН «Доходы» всю сумму взносов можно вычесть из начисленного налога. В итоге всего в бюджет придется заплатить 6%: взносы на медицинское и пенсионное страхование уже войдут в налог. Причем и фиксированные, и тот 1%, который платят с превышения дохода после 300 тысяч рублей.

Самозанятые, которые работают с юрлицами и ИП, платят в бюджет 6% налога. При этом стаж не засчитывается. А если покупать его за деньги, то нужно заплатить почти 30 тысяч рублей сверху: из начисленного налога на профессиональный доход эти взносы вычесть нельзя.

Допустим, есть Иван, он делает сайты. Все клиенты у Ивана — юрлица и ИП. Иван работает на УСН, платит 6% с доходов и обязательные взносы. Средний доход Ивана — 80 тысяч в месяц. Посчитаем, выгодно ли Ивану переходить на НПД при условии, что он надеется на пенсию. Благодаря вычету на НПД даже с доходов от юрлиц Иван какое-то время будет платить только 4%.

Зачем вообще покупать пенсионный стаж?

Чтобы получать страховую пенсию по старости, нужно накопить хотя бы минимальный трудовой стаж. Еще есть минимум по пенсионным баллам. Для выхода на пенсию после 2025 года это 15 лет и 30 баллов. Если чего-то не хватит, будут платить только социальную пенсию.

Средняя социальная пенсия в России — около девяти тысяч рублей с учетом доплат до прожиточного минимума. И так, как страховую, ее не индексируют.

Оцените статью
Портал о страховании
Добавить комментарий

Нажимая на кнопку "Отправить комментарий", я даю согласие на обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.